Новые критерии исключения из государственных реестров налогоплательщиков, вступившие в силу с 13 ноября 2023 года

С введением ФЗ № 519-ФЗ от 2 ноября 2023 года, были определены новые условия для удаления записей налогоплательщиков из официальных реестров.

Первое нововведение касается удаления из реестра юридических лиц и ИП, классифицированных их банками как субъекты с высоким риском осуществления подозрительных финансовых операций. Это условие применяется, если представитель бизнеса не оспорил такую классификацию через обращение в межведомственную комиссию, что влечет за собой возможное исключение согласно ФЗ № 115-ФЗ от 07.08.2001 года.

Второе условие для исключения касается ситуаций, когда суд отказывает в признании организации банкротом или прекращает дело о банкротстве из-за нехватки средств для проведения банкротных процедур.

Информация обо всех предстоящих исключениях будет занесена в официальные государственные реестры.